Expert-comptable et gestion de patrimoine : un duo gagnant ?

En tant que dirigeant d’entreprise, vous le savez : votre expert-comptable est un partenaire-clé de votre réussite. Mais votre expert-comptable peut-il également vous accompagner dans la gestion de votre patrimoine ? Et surtout, est-il le meilleur interlocuteur pour cela ? La comptabilité et la gestion de patrimoine sont des “métiers des chiffres” mais appellent des compétences très différentes.

En pratique, selon une enquête menée en 2021 par l’Ordre des experts-comptables, 44 % d’entre eux proposent également des missions de conseil en gestion de patrimoine.

📌 En théorie, l’expert-comptable peut intervenir en matière de gestion de patrimoine. Mais dans la pratique, il est préférable de combiner les compétences de plusieurs spécialistes (expert-comptable, conseiller financier, avocat fiscaliste, avocat des affaires, notaire spécialisé immobilier, notaire spécialisé transmission d’entreprise, etc.) plutôt que de tout attendre d’un seul interlocuteur généraliste. L’enjeu : bénéficier d’un conseil sur-mesure, à la fois pointu et transversal.

SOMMAIRE

• Expert-comptable et conseil en gestion de patrimoine : ce qu’il faut retenir en un coup d’œil
• Gestion de patrimoine : que peut vraiment faire un expert-comptable ?
• Le CGPI : professionnel incontournable de la gestion de patrimoine
• Les rôles complémentaires du CGPI et de l’expert-comptable : exemple concret

Expert-comptable et conseil en gestion de patrimoine : ce qu’il faut retenir en un coup d’œil

⚖️ L’association expert-comptable et gestion de patrimoine peut sembler logique… mais ces deux domaines relèvent de métiers différents :

• L’expert-comptable est un allié stratégique dans la gestion de votre entreprise : comptabilité, fiscalité (déclaration TVA, CVAE, IS, etc.), obligations sociales et juridiques, il connaît votre activité sur le bout des doigts.
• À ses côtés, le conseiller en gestion de patrimoine indépendant (CGPI) intervient sur un autre terrain : il construit avec vous une stratégie patrimoniale globale, en tenant compte de votre situation personnelle, de vos projets de vie et de votre profil investisseur.

➡️ Autrement dit : expert-comptable et gestion de patrimoine ne s’opposent pas, ils se complètent. Et pour bénéficier d’un accompagnement vraiment pertinent, mieux vaut s’appuyer sur ces deux expertises que sur un seul interlocuteur généraliste.

Expert comptable et conseiller en gestion de patrimoine : tableau récapitulatif

🔍 Voici un tableau comparatif clair pour mieux comprendre leurs rôles respectifs :

Critères	Expert-comptable	Conseiller en gestion de patrimoine indépendant (CGPI)
Bilan patrimonial (pro/perso)	✅❌ Oui et non (moins complet)	✅ Oui
Sécurisation juridique et fiscale de l’activité/patrimoine	✅ Oui	❌ Non
Accompagnement à la gestion de l’entreprise	✅ Oui	❌ Non
Conseil en investissement (placements, enveloppes)	❌ Non	✅ Oui
Stratégie personnalisée selon le profil de risque	❌ Non	✅ Oui
Suivi patrimonial dans le temps	❌ Non	✅ Oui
Mode de rémunération	Honoraires libres	Conseil en patrimoine gratuit (avec rétrocommissions et possiblement un conseil biaisé) Conseil en patrimoine indépendant à honoraires uniquement (comme chez Prosper Conseil)

Le CGP ne peut pas faire le travail de l’expert-comptable. Et l’expert-comptable ne peut pas faire le travail du CGP. Chacun son métier. L’expert-comptable reste un pilier pour la gestion de votre entreprise, mais le CGPI est le partenaire naturel pour élaborer et suivre une stratégie patrimoniale personnalisée.

🧭 Avec la gestion conseillée Prosper Conseil : vous bénéficiez d’un accompagnement sur-mesure, où nous jouons le rôle de chef d’orchestre entre les experts-comptables, notaires, avocats fiscalistes et autres partenaires clés. Objectif : vous proposer une stratégie patrimoniale globale, cohérente et parfaitement adaptée à vos projets de vie.

Gestion de patrimoine : que peut vraiment faire un expert-comptable ?

L’image d’Épinal de l’expert-comptable cantonné aux chiffres est tenace. Pourtant, son champ d’action dépasse largement la seule comptabilité.

Un expert polyvalent pour la bonne gestion de votre entreprise

💼 En tant que professionnel du chiffre, l’expert-comptable est un rouage essentiel pour assurer la bonne tenue de votre comptabilité.

S’il n’est pas obligatoire d’y avoir recours, son accompagnement devient vite indispensable dès que votre entreprise se développe, notamment face à la complexité croissante des obligations administratives et fiscales.

Ses missions principales incluent notamment :

• l’enregistrement des opérations comptables ;
• la vérification de la cohérence des documents financiers et des transactions réalisées (“rapprochement bancaire”) ;
• les déclarations fiscales (TVA, CVAE, impôt sur les sociétés, etc.) ;
• l’établissement de la liasse fiscale (bilan, compte de résultat et annexes) servant de base au calcul de l’impôt sur les sociétés dû par l’entreprise ;
• l’attestation de la régularité et de l’authenticité des comptes ;
• l’optimisation fiscale de l’entreprise : charges, amortissements, aides.

Au-delà de la comptabilité, l’expert-comptable met également son expertise au service de la gestion globale de votre entreprise. Il peut ainsi intervenir à toutes les étapes de son développement, y compris dans des domaines connexes.

⚖️ Sur le plan juridique

L’expert-comptable s’impose bien souvent comme le premier conseiller du chef d’entreprise. Il intervient dès la création, notamment pour vous aider à choisir le statut juridique d’entreprise (SARL, SAS, etc.) le plus adapté à votre activité.

Il intervient aussi au cours de la vie de la société pour réaliser les formalités juridiques inhérentes à celle-ci : 

• la rédaction des procès-verbaux d’assemblées générales ;
• les modifications statutaires ;
• les changements de gérance ;
• etc.

👥 Sur le plan social

L’expert-comptable vous accompagne aussi dans la gestion sociale de votre entreprise. Il peut prendre en charge l’établissement des bulletins de paie, les déclarations aux organismes sociaux, et vous conseille aussi sur l’optimisation de votre rémunération de dirigeant.

Par exemple, dans le cadre d’une SAS, il peut vous aider à arbitrer efficacement entre salaires et dividendes, en fonction de votre situation personnelle et des enjeux fiscaux.

📊 Sur le plan fiscal

Enfin, l’expert-comptable intervient sur les choix fiscaux stratégiques de votre entreprise. Il vous aide notamment à déterminer le régime d’imposition le plus adapté : société transparente, semi-transparente ou opaque (soumise à l’impôt sur les sociétés).

Il peut également vous accompagner dans l’optimisation fiscale avec une holding afin de mieux gérer votre patrimoine professionnel.

➡️ L’expert-comptable est donc un professionnel aguerri de la gestion d’entreprise. Mais peut-il vraiment aller jusqu’à vous conseiller sur votre patrimoine personnel ?

Gestion de patrimoine : une activité connexe, mais jamais principale pour l’expert-comptable 

Depuis la loi Macron du 6 août 2015, le périmètre d’intervention des experts-comptables a été élargi.

⚖️ Ce que dit la loi

Ce texte prévoit que les experts-comptables peuvent réaliser toutes études ou tous travaux à caractère statistique, économique, administratif, financier, ainsi que des prestations techniques dans les domaines sociaux et fiscaux, et apporter leur avis sur ces matières.

Auparavant, ces missions complémentaires n’étaient autorisées qu’à titre accessoire, dans le prolongement d’une mission comptable. Autrement dit, l’expert-comptable devait déjà gérer la comptabilité du client pour proposer ce type de services.

Cependant, une limite importante demeure : il ne peut pas en faire l’objet principal de son activité.

🔍 Des missions proches de la gestion de patrimoine

Cette définition légale se rapproche en partie de ce que l’on entend par gestion de patrimoine : un accompagnement global, pensé pour aider chacun (particulier ou professionnel) à organiser et optimiser ses revenus et son patrimoine, en tenant compte de ses projets de vie.

Grâce à ses compétences pluridisciplinaires, l’expert-comptable peut donc exercer des missions proches de celles d’un CGPI, telles que :

• le diagnostic patrimonial (revenus, charges, dettes, etc.) ;
• l’optimisation de la fiscalité, notamment le choix du régime fiscal de l’entreprise ;
• le conseil sur la structuration juridique de l’entreprise (ex. : création d’une holding patrimoniale) ;
• la préparation à la transmission de l’entreprise (Pacte Dutreil, niche Copé, etc.).

⚠️ Mais attention : malgré ces recoupements, des différences fondamentales subsistent entre les deux professions.

Le CGPI : professionnel incontournable de la gestion de patrimoine

Le conseiller en gestion de patrimoine indépendant (CGPI) centre son travail sur votre patrimoine dans sa globalité, en tenant compte à la fois de votre situation personnelle et professionnelle.

Les 5 grandes étapes de son accompagnement

🧭 Le CGPI suit une démarche structurée, en cinq étapes clés :

1. Diagnostic de votre situation patrimoniale (personnelle et professionnelle) : régime matrimonial, revenus, charges, dettes, etc.
2. Définition de vos objectifs (ex. : transmission d’entreprise, retraite, optimisation de votre trésorerie).
3. Élaboration d’une stratégie d’investissement adaptée à votre profil de risque.
4. Optimisation fiscale pour réduire votre imposition.
5. Suivi régulier des investissements avec ajustements selon l’évolution de votre situation ou des marchés.

Vous souhaitez faire le point sur votre patrimoine ? Bénéficiez de la gestion conseillée Prosper Conseil pour bâtir une stratégie patrimoniale solide et sur-mesure.

Vérifiez son statut avant de vous engager

Avant toute signature, assurez-vous que votre CGPI est bien enregistré en tant que conseiller en investissements financiers (CIF) auprès de l’ORIAS.

Un autre point essentiel à vérifier : son degré d’indépendance. Saviez-vous que 94 % des CGPI ne sont pas réellement indépendants ?

CGPI au conseil non indépendant : attention aux biais

⚠️ Un CGPI au conseil non indépendant est rémunéré par des rétrocommissions versées par ses partenaires commerciaux. Autrement dit, ses “vrais clients” ce sont ses partenaires, et pas vous.

Résultat : si un placement lui rapporte 10 % de commission et un autre seulement 5 %, il aura tout intérêt à vous recommander le plus rentable pour lui, même si ce n’est pas le plus adapté à votre situation.

CGPI au conseil indépendant : un engagement clair envers vous

Un CGPI au conseil indépendant est rémunéré uniquement par des honoraires versés par le client. Aucune rétrocommission. Aucun conflit d’intérêt. Vous êtes son seul client, et vos intérêts passent en premier.

💡 Bon à savoir : le document d’entrée en relation (DER) que doit vous remettre votre CGPI mentionne obligatoirement s’il délivre du conseil indépendant ou non. 94 % des CGP indépendants délivrent du conseil non indépendant.

Ce qu’un CGPI indépendant peut faire pour vous

🧠 Un CGPI réellement indépendant pourra :

• vous faire accéder aux meilleurs courtiers et partenaires : Linxea, BoursoBank, Fortuneo, Saxo Banque, etc. ; 
• vous recommander les meilleures enveloppes fiscales : contrat de capitalisation, PEA, épargne salariale, assurance vie, etc. ;
• vous proposer des investissements en accord avec vos objectifs : immobilier pierre-papier (ex. SCPI), placements financiers (ex. ETF) et atypiques (ex. investir dans l’or)

La parfaite connaissance du client et de son entreprise permettent…

Une complémentarité naturelle avec l’expert-comptable

🔗 La connaissance fine qu’a l’expert-comptable de votre entreprise et de votre situation financière constitue un atout précieux pour le CGPI. Elle permet de bâtir une stratégie patrimoniale cohérente, efficace et durable.

Illustrons cette synergie par un exemple concret…

Les rôles complémentaires du CGPI et de l’expert-comptable : exemple concret

👩‍💼 Marie, 40 ans, dirigeante d’une SASU dans le secteur de la cybersécurité depuis 10 ans. Grâce à de bons résultats, elle dispose de 150 000 € de trésorerie excédentaire.

Elle souhaite la faire fructifier à court/moyen terme, tout en gardant la possibilité de l’utiliser d’ici 2 à 5 ans. En parallèle, elle commence à préparer sa retraite à long terme.

🎯 Ses objectifs sont donc doubles :

• Optimiser la trésorerie professionnelle à horizon 2-5 ans.
• Structurer son patrimoine personnel pour le long terme.

L’expert-comptable : valider et sécuriser le projet professionnel

Marie consulte son expert-comptable pour évaluer la faisabilité de ce projet. Il confirme que son entreprise peut mobiliser une partie de sa trésorerie sans mettre en péril son équilibre financier.

💼 La solution : une holding patrimoniale

Il lui recommande alors de créer une holding patrimoniale pour y faire remonter les dividendes issus de sa société opérationnelle.
Ce montage permet :

• de réinvestir les dividendes dans d’autres projets (immobilier, financiers, participations…) ;
• de limiter la fiscalité sur ces flux (grâce au régime mère-fille, seule une quote-part de 5 % des dividendes est imposée).

L’expert-comptable prend en charge l’ensemble des démarches juridiques et fiscales pour mettre en place la holding conformément à la réglementation.

Le CGPI : construire une stratégie patrimoniale globale

📈 Une fois la structure en place, Marie souhaite passer à l’étape suivante : placer efficacement les fonds disponibles, selon ses deux objectifs distincts.

Elle prend donc rendez-vous avec un CGPI au conseil indépendant recommandé par son expert-comptable, pour bâtir une stratégie patrimoniale cohérente et personnalisée.

Objectif n°1 : valoriser la trésorerie professionnelle à court/moyen terme

Le CGPI lui propose une stratégie de placement de trésorerie à horizon 2 à 5 ans, adaptée à son entreprise :

• 100 000 € investis via un compte-titres, répartis entre fonds monétaires et fonds obligataires datés.
• Deux comptes à terme de 25 000 €, chacun bloqué sur 24 mois.

✅ Résultat : une trésorerie qui reste disponible à moyen terme et permet de compenser l’effet de l’inflation.

Objectif n°2 : anticiper la retraite à long terme avec son patrimoine personnel

Le CGPI conçoit également une stratégie patrimoniale de long terme, axée sur la préparation de la retraite de Marie. Elle repose sur une diversification intelligente des enveloppes :

• Ouverture d’une assurance vie Linxea Spirit 2 pour accéder aux meilleurs fonds euros du marché.
• Ouverture d’un PEA Saxo Banque pour investir dans les meilleurs ETF éligibles au PEA.
• Souscription du PER Ramify afin de bénéficier de déductions fiscales sur les versements.
• Ouverture d’un compte-titres ordinaire (CTO) Swissquote avec la mise en place d’un crédit lombard pour amplifier la performance via un effet de levier maîtrisé.

Enfin, le CGPI assure un suivi patrimonial régulier pour ajuster la stratégie en fonction de l’évolution des marchés et des projets de Marie.

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